幼儿园经费审批制度

幼儿园经费审批制度（精选17篇）

在当下社会，很多情况下我们都会接触到制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。到底应如何拟定制度呢？以下是小编为大家整理的幼儿园经费审批制度，仅供参考，大家一起来看看吧。

　　幼儿园经费审批制度 篇1

为切实加强财务管理，规范经费收支行为，充分发挥资金使用效益，更好地为财政工作服务，结合我局实际，特制定本制度。

一、财务审批

1、严格财务审批制度，坚持“一支笔”审批的原则。

2、报销凭证必须真实合法、事由清楚，有经手人、证明人签字，经股长审核后交由分管财务的局长审批。

3、对先挂帐后结算，数额较大的或“定向”的开支，原则上经手的不结帐，结帐必须是两人以上。

4、会议费开支在xx元以上的必须先预算，再按程序审批。

5、固定资产购置，必须按有关集中采购办法进行。

6、对大额资金的使用审批，1000元以内由使用部门出具报告或预算，由分管此项工作的领导签署意见后再由分管财务的局长审批；1000元以上，凭书面预算报告由党组集体研究讨论审定。

7、严禁本局干职工因私借支公款。因公务须借支公款的，要注明借款用途及归还日期，报经分管财务局长，还款时限原则上不得跨月。

二、内部监督制度

1、为加强对全局经费使用管理情况的监督，本局成立经费内审小组。

2、经费内审小组每半年对全局的行政经费，进行一次审理。发现有违反财经纪律和经费管理制度的，应及时予以纠正。

3、经费内审小组对审理结果要写出审理结论书，并通过适当方式向全局干部公开。

4、经费内审小组要加强对全局各项经费日常管理使用情况的监督。

　　幼儿园经费审批制度 篇2

幼儿园收入是保证全园工作顺利进展的保证，全园教职工应齐心协力创收节支，努力为幼儿园经费收入出谋献策，尤其是各班的老师，应密切配合幼儿园收费工作，使幼儿园的一切经费收入足额、及时的收取。

一、健全财务预、决算制度

1、每学年初，根据本园自筹经费和上拨经费的实际财力，必须周密考虑、详细分析、合理安排，认真编好切实可行的年度财务预算计划，经园务会议通过后生效。

2、年终会计根据全年经费开支情况，认真做好财务决算工作编制财务决算表会计人员对经费开支情况要认真做好记录，及时掌握经费使用情况，定期向园领导汇报，以便领导及时调剂控制。

二、现金管理制度

幼儿园一切经费收入应交行政出纳员开具收据，属幼儿园统一收入，集中管理，全部存入规定的银行，不能公款私存。现金使用必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理，除职工工资、奖金、劳保、福利、出差及起算点（1000元）以下零星支出外，其他一律通过银行进行转帐结算。出纳员库存现金不得超过银行规定限额。现金收付应逐日记清，不准坐支。支付现金时，严格按现金规定范围办理。领用现金和缴付现金，应当面点清，事后出现差错概由收款人负责。

三、现金领用审批及报销制度

1、经费使用严格按预算计划执行，对事先无计划或超计划的项目一般不予支付，确实需要，根据所需款项大小，经有关会议研究同意后，方能支付。凡自制原始凭证（包括外来原始凭证）必须有经手或制表人、验收人及有关合同、协议书，经园领导审批后，才能支付。

2、报销的发票一般是正式发票，超月份的发票一般不报销，超年度的发票作废。

3、教职工因公出差或办公事借款，应填写借款单，经园长签字后方可领取。借用公款出差，必须在返校后的一周内办好报销结帐手续，否则所借的公款自下个月开始从工资中扣回，直至扣清为止。

4、出差报销：教职工参加各种会议和函授（函授住宿费实行包干）应凭本单位介绍信和通知书（无通知书者由有关领导签署会议时间、地点），按会议规定时间、地点填写报销单，经会计审核，园长签字后给予报销。

5、幼儿园需购置固定资产和材料，首先要填写购物清单，由园长批准后，方能购买。购物报销时，应有正式商家发票，反面应有经办人、验收人、用途说明，由园长签字方能报销。

6、订购教学资料、学生学习资料以及外出打印资料，须经园领导审批，方能办理。

四、健全会计档案

1、会计凭证按期装订成册，归档保管；对于各种帐簿、报表、年度终了归档保管。

2、借阅会计档案须经园长批准，并要办理一定手续方能出借。

3、年度会计报表永久保存，各种帐簿和会计凭证至少保存五年。

4、财务印鉴及现金支票管理分开存取，现金支票、园长印鉴由出纳管理，财务章由会计或后勤主任管理。

五、收、退费制度

1、按收费许可证、上级有关部门文件或上级批准项目收费。

2、收费前向家长发出收费通知。

3、交费人员每学期一次性交费。

4、缺席的幼儿学期末由各班班主任填写幼儿伙食费、代管费找补清单，再到财务室退还伙食、代管等费。

5、每学期公布代管费费用，多还少补。

6、每月公布伙食费费用。

7、收费人员在办理收费过程中，如遇差错，由个人承担责任。

8、请家长妥善保管好交费发票。

　　幼儿园经费审批制度 篇3

为了加强财务工作管理，提高工作效益，确保资金运用，结合本单位实际情况，特制订以下制度：

一、购买教育材料，必须由教师制订计划、由年级组长填好购物清单交园办。凡购买办公用品和日常用品及低值易耗品等，先报总务，由总务统一填写购货清单，经园领导批准后方可购买，必须由专人验收，统一保管并建帐，办理领用手续。

二、各种原始凭证的报销，必须由经办人签字，然后由园长、财务审核或验证人签字后，方可报销。

三、对于报销的原始凭证，财务人员必须认真审核，发票是否合法，内容是否真实，大写与小写金额是否一致。

四、100元以下使用现金，超过100元必须使用转帐支票，使用前由经办人填写付款申请单，写明对方单位全称，购物名称，金额数，经园长同意后才可领取转帐支票或汇票。

五、教职工因公出差的差旅费，按有关规定限额。出差人员填制好报销单凭证，由财务人员审核，经园长审批后方可报销。

六、经常核对现金日记帐、银行日记帐、帐簿记录，根据业务发生需要，不定期地进行核对，发现差错，查明原因及时纠正。

七、印签章分人保管，下班前认真仔细检查箱门是否关好，必须上锁加密码。

八、现金收入必须及时送存银行，做到不坐支，不得设立“小金库”。

九、专控物品，上报主管部门，经有关部门批准后方可采购。

　　幼儿园经费审批制度 篇4

1、 认真贯彻 ……此处隐藏7749个字……课时费；

（4）论文奖励费。

5、督导室归口管理经费

（1）教研督导业务费；

（2）图书资料购置费；

（3）教材费、作业本费；

6、政教处归口管理经费

（1）班主任津贴及考核奖励费；

（2）招生费用；

（3）班级及学生奖励费；

（4）学生助学费。

7、团委归口管理经费

（1）团费；

（2）学报编辑费。

二、经费审批程序（增加相关程序说明）

由经办人签字，归口部门负责人审核，归口部门分管副校长审批。后经学校分管财务校长、校长签批。

　　幼儿园经费审批制度 篇14

财产管理：

1、班集体财产：开学初交到班上，后勤作好登记，由班主任签名接收；期末由学校验收。如果完好率：中学达90%奖励20元，达95%奖励50元；小学达95%奖励20元，达98%奖励50元。期末如达不到以上标准，每下降5%，扣期末班级评比5元。

2、教师财产：每个教师分的办公设施，调走时必须如数完好交回学校，如果没交回，则照价赔偿。

就餐管理：

工会活动，每学期最多一次，超过的由参加人员自行负责。

报销方法：

（1）：同级来访，每人次8元。

（2）：乡级来检查：每人次10元。

（3）：区级检查：每人次12元。（如有特殊检查，可适当放宽4元/人次）。

参加人员：三位校长及部门负责人员。

包车制度：

校长包车必须经教代会批准。

其他人员包车必须经校长批准。

用水、用电管理：

为了使教师与学生节约用水用电，从XX年春期开始，用水按2.5元/m3计算；用电按0.47元/度计算。

教师办公用电每人每期补助50度。

教室的照明原则上在第一节下课时必须关灯，如确实看不见的时候，再开灯。

教室做到随手关灯。没有关灯的班级，每次扣2分。三位校长、行政值周、后勤人员每天检查。

为保证安全，学生寝室不允许用烧水的电器烧水，发现一次，扣该学生所在班级操行分5分。

通讯费：

通讯费从XX年1月起：校长报100元/月；副校长报80元/月。

　　幼儿园经费审批制度 篇15

为规范我校学生社团经费管理，使学生社团经费能够合理、有效使用，根据《北海职业学院学生社团管理办法（试行）》，特制定本条例。

第一条学生社团的活动经费包括会员会费、社会赞助、捐赠、社团创收和院团委、系部分团委提供的活动经费。

第二条会费的收缴在吸收会员时一并进行，收费前，必须报社团管理部门审批同意，否则相关负责人须承担责任。收费按照学术科技型社团每学年会费不超过10元/人，其他类型社团每学年会费不超过8元/人的标准执行。会费的收缴必须遵行自愿的原则。

第三条学生社团如因某种原因另行收费的，需事先将收费理由及收费标准报社团管理部门，经批准方可收费。私自乱收费的，追究当事人的责任。

第四条社团管理部门视社团活动开展情况可以给予一定的经费支持。

第五条学校鼓励各学生社团通过勤工俭学获取活动经费，但是禁止在校园内一切以营利为目的纯粹的商业销售行为。

第六条学生社团收取的会费以及社团在存续期间以社团名义取得的其他收入必须严格按照社团宗旨的要求使用，任何个人及组织均不得非法使用社团的财产。

第七条学生社团经费的使用坚持先审批，后使用的原则，每次经费使用须经社团负责人会签，数额较大的，须报送社团管理部门审批。

第八条学院每年拨出的专项经费，主要用于每届社团文化节的开展和院团委根据各社团工作计划资助社团举办有全校影响或有重大意义的活动。

第九条社团申请专项经费时，需先将详细计划和经费预算报经院团委审核批准，各社团必须严格按照批复开支。

　　幼儿园经费审批制度 篇16

1、学生社团的所有经费需交社团联秘书处统一管理。活动中应遵循节俭的原则用更少的钱办更多的事。

2、社团活动前须写一份详细书面预算，写清购买物品名称，所需金额等，作为《安徽电子信息职业技术学院学生社团活动申请表》的附件一同上交社团联秘书处，并且在活动后凭有效票据报销。

3、金额在100元以下者由社团联主席审批，100元以上者由秘书长审批。

4、经费报销必须填写《安徽电子信息职业技术学院学生社团报销单》，否则不予报销。

5、发票（收据）客户名称栏只需填写“安徽电子信息职业技术学院”字样即可，商品名称必须详细简明，如票面不够书写，须附商品明细表并加盖与票面相同的财务章，否则无法报销。

6、花费数额在十元以上必须开具正规发票，十元以下可以开具收据，也可将小数额收据积攒到十元以上换正规发票后报销。

7、发票背面必须注明活动名称或事由，经办人、负责人两人签字。如使用收据还需注明不能使用发票的原因。

8、报效单上社团名称、负责人签字、活动名称（事由）和时间等项必须由该社团负责人或财务负责人本人填写。

9、未交《安徽电子信息职业技术学院学生社团活动申请表》及《安徽电子信息职业技术学院学生社团活动登记表》的活动不在报销之列。

　　幼儿园经费审批制度 篇17

为加强社团管理，防止社团活动中出现不必要的混乱的局面，进一步强化自我约束机制，结合我校实际。特制定如下财务管理制度：

(一)：社团经费公开化

社团负责人每学期必须定期向全体社员公开帐目，不断增加社团经费管理制度的透明度。真正做到经费“取之于社员，用之于社员。”如违反本条规定，将直接追究负责人的全部责任。经费应用于社团活动的开展，活动经费预算应在社团例会上讨论通过，方可执行。

(二)：帐目管理

社团必须要有本社团的正规帐本。收支情况要分项目记录清楚。要有专人管理。任何人不得插手干涉，否则，追究其责任。

(三)：票据正规化

社团成员在活动购买用品时，必须要商家索取正规票据，或做帐时，不得虚开假的发票。虚报人民币金额或伪造票据。如发现违规，立即撤消当事人的职务，并追究其责任。

(四)：拉赞助

(五)：活动结余金额的处理

赞助经费应用于社团活动正常开展，任何社团不得以拉赞助来积累资本。社团活动结余的经费应记入社团帐本，用于下次活动的使用。

(六)：帐目的清查

校社团管理委员会对全校所有社团进行不定期的帐目清查。如有拒绝或抵触情绪或故意寻求理由拖延检查时间，并造成工作人员查帐困难者，管理委员会及时报告团委与挂靠单位，按照规定严肃处理。

(七)：活动的公开化

社团活动必须公开化、正规化。任何人不得以任何理由私自以社团名义招收成员或开展社会活动。参与社会活动不能单独操作，谋取个人私利。一经发现，追究当事人责任。